2025년 귀속 소득을 정산하는 2026년 연말정산에서 쓸 수 있는
연말정산 계산기(미리보기, 간편계산기, 자동계산, 예상세액 계산)를 한 번에 정리했습니다.
홈택스·손택스를 활용해 환급액·추가납부액을 미리 계산하는 방법,
각 계산기의 차이, 사용 절차, 맞벌이 모의계산, 자주 하는 실수와 FAQ까지 담은 실전 가이드입니다.
1. 2025년 귀속 연말정산 & “연말정산 계산기” 개념부터 정리
1-1. 2025년 귀속 연말정산이란?
- 귀속연도: 2025.1.1 ~ 2025.12.31 동안 벌고 쓴 내용
- 정산 시점: 2026년 1~2월에 회사가 처리하는 연말정산
우리는 2026년 1~2월에 “2025년 귀속 연말정산”을 하게 되고,
그 결과가 2026년 2~3월 급여에 환급 또는 추가납부로 반영됩니다.
1-2. 연말정산 계산기란 무엇인가?
연말정산 계산기는 크게 네 가지로 나눌 수 있습니다.
- 연말정산 미리보기(모의계산)
- 11월쯤 오픈
- 1~9월 카드 사용액 + 전년도 공제내역으로 연말정산을 “미리” 계산
- 연말정산 간편계산기
- 연중 상시
- 총급여·기납부세액·대략적인 공제 금액만 입력해 초간단 환급액 추정
- 연말정산 자동계산(세금모의계산)
- 홈택스에서 제공하는 정식 세액계산 구조 반영 계산기
- 총급여, 인적공제, 각종 공제금액을 넣으면 단계별 세액 계산
- 예상세액 계산하기(편리한 연말정산)
- 1월 간소화자료 개통 후 사용
- 실제 간소화자료 + 공제신고서를 불러와
실제 연말정산 결과와 거의 비슷하게 예상세액 계산
이 글에서는 이 네 가지를 묶어서 **“연말정산 계산기”**라고 부르며,
각각 언제, 어떻게 쓰면 좋은지 단계별로 정리합니다.
연말정산 모의계산 쉽게 활용하는 법
2. 2025년 귀속 연말정산 계산기 한눈에 비교
| 계산기 종류 | 시기 | 정확도 | 목적 |
| 연말정산 미리보기 | 2025년 11월~연말 | 중간 | 연말 소비·공제 전략 잡기용 |
| 연말정산 간편계산기 | 연중 상시 | 낮음~중간 | 총급여·대략 공제로 “감” 잡기 |
| 연말정산 자동계산 | 연중 상시 | 중간~높음 | 세법 구조대로 단계별 계산 연습 |
| 예상세액 계산하기 | 2026년 1월 이후 | 높음 | 실전용, 실제 환급·추가납부액 미리보기 |
실제로는 이렇게 쓰시면 됩니다.
- 11~12월: 미리보기 + 간편계산기로 “방향 잡기”
- 1월 이후: 간소화자료 반영 + 예상세액 계산하기로 “실전값 맞추기”
3. 연말정산 미리보기 계산기 – 11~12월 전략용
3-1. 연말정산 미리보기로 할 수 있는 것
연말정산 미리보기는 다음 기능에 특화된 계산기입니다.
- 2025년 1~9월 신용·체크카드·현금영수증 등 사용액 자동 반영
- 전년도(2024년 귀속) 연말정산에서 공제받은 금액을 참고값으로 불러옴
- 올해도 비슷하게 지출했다고 가정해
2026년 1월 연말정산 예상세액/환급액을 미리 계산 - 카드 사용전략, 연금저축·IRP 추가 납입, 기부금·고향사랑기부금 계획 등을
“얼마 더 쓰면 세금이 얼마나 줄어드는지” 숫자로 보여줌
즉,
“아직 연말정산은 멀었지만,
지금까지 소비 패턴이면 나중에 얼마 정도 돌려받을지
대략적으로 보여주는 계산기”
라고 이해하면 됩니다.
3-2. 미리보기 계산기 사용 절차
① 로그인 & 메뉴 이동
- 홈택스 접속 → 로그인
- 상단 메뉴에서 연말정산 미리보기 메뉴 클릭
② 귀속연도 선택
- “2025년 귀속” 또는 “2025년” 선택
③ 카드 사용액 확인
- 1~9월 신용·체크카드·현금영수증·직불카드·제로페이 등
- 전통시장, 대중교통, 문화비 등 추가공제 대상 사용액도 구분 표시
④ 전년 공제자료 불러오기
- 지난해 의료비·교육비·연금·기부금·보험료 등 공제 내역을 참고값으로 불러와
“올해도 비슷하다”는 전제하에 계산
⑤ 연말까지 지출 ‘계획값’ 입력
- 10~12월에
- 카드 추가 사용 예정 금액
- 연금저축 추가 납입 예상 금액
- 기부 예정 금액 등을 입력
⑥ 예상세액·환급(추가납부) 확인
- 예상 산출세액·결정세액, 환급 예정액/추가납부 예상액을 확인
- 시나리오별로 숫자를 바꿔가며 다시 계산 가능
3-3. 미리보기 계산기 활용 팁
- 카드 공제 한도, 연금저축 세액공제 한도, 기부금 세액공제 효과 등을
시나리오별로 바꿔가며 실험해 보는 용도로 활용 - “올해는 작년보다 환급이 줄어들 것 같다”는 신호를 받으면
10~12월에 추가 공제 전략을 세울 시간을 벌 수 있습니다.
4. 연말정산 간편계산기 – 연중 언제든지 “감 잡기용”
4-1. 연말정산 간편계산기란?
연말정산 간편계산기는 이름 그대로 최소한의 정보만으로
대략적인 세액과 환급액을 빠르게 계산하는 초간단 계산기입니다.
입력 항목은 보통 다음 정도입니다.
- 총급여액
- 1~12월 기납부 소득세(급여명세서 합계)
- 인적공제 인원수(배우자·자녀·부모 등)
- 대략적인 소득공제(주택자금, 개인연금, 신용카드 사용액 등)
- 대략적인 세액공제(연금계좌, 의료비, 교육비, 기부금 등)
4-2. 간편계산기 사용 절차
- 총급여액 입력
- 연간 급여 및 상여 등에서 비과세소득을 뺀 금액
- 기납부세액 입력
- 1~12월 원천징수된 소득세 합계(지방소득세 제외)
- 인적공제 정보 입력
- 본인, 배우자, 자녀, 부모, 기타 부양가족 인원
- 소득공제 예상액 입력
- 신용카드 소득공제 예상액
- 주택자금, 개인연금저축, 중소기업투자조합 출자 등
- 세액공제 예상액 입력
- 의료비, 교육비, 연금계좌(연금저축·IRP), 기부금 등
- 결과 확인
- 산출세액, 세액공제, 결정세액, 환급/추가납부 예상액 간단 표시
4-3. 어떤 사람에게 유용한가?
- 아직 연말정산 간소화·미리보기 시기가 아니지만
“올해 세금 대략 어느 정도 나올까?” 궁금한 사람 - 이직·연봉 변경, 보너스, 프리랜스 전환 등으로
세금 구조가 크게 바뀐 사람 - 여러 가지 공제 계획(연금, 기부, 주택자금)을 세우기 전에
“기본 세금 수준”을 먼저 알고 싶은 사람
정확한 금액을 맞추는 용도보다는
**“세금 레벨을 미리 체감하는 용도”**로 쓰는 게 좋습니다.
5. 연말정산 자동계산 – 세법 구조까지 확인하고 싶은 사람용
5-1. 자동계산기에서 보여주는 단계
연말정산 자동계산은 세법에 나오는 6단계 구조를 그대로 보여주는 계산기입니다.
- 총급여액
- 연간 근로소득 – 비과세소득
- 근로소득금액
- 총급여액 – 근로소득공제
- 차감소득금액
- 근로소득금액 – (인적공제 + 연금보험료공제 + 특별소득공제)
- 과세표준
- 차감소득금액 – 기타 소득공제 + 소득공제 종합한도초과액
- 산출세액
- 과세표준 × 기본세율(6~45% 구간세율)
- 결정세액
- 산출세액 – 세액감면 – 세액공제
이 과정을 거친 다음
**기납부세액(이미 납부한 세금)**과 비교해 환급/추가납부액이 결정됩니다.
5-2. 자동계산기 사용 포인트
- 세법 구조를 공부하면서,
“어느 단계에서 내 세금이 많이 줄어드는지” 확인하고 싶은 사람에게 좋습니다. - 예를 들어,
- 소득공제(연금저축·카드 등)를 넣어봤을 때와
- 세액공제(의료·교육·기부·연금계좌 등)를 넣었을 때
각각 세액이 어떻게 변하는지 비교해 볼 수 있습니다.
6. 예상세액 계산하기 – 1월 이후 ‘실전용 연말정산 계산기’
6-1. 예상세액 계산하기란?
연말정산이 본격적으로 진행되는 1월 이후,
실제 연말정산 간소화자료와 공제신고서를 바탕으로
실제와 거의 비슷한 연말정산 결과를 보여주는 계산기가 바로
“예상세액 계산하기”입니다.
핵심 특징:
- 연말정산 간소화에서 선택한 공제항목
또는 - 전산으로 작성한 공제신고서 내용을 가져와
→ 총급여·기납부세액·공제항목을 모두 반영한 상태로 세액 계산
6-2. 예상세액 계산하기 사용 절차
- 홈택스 로그인 후 메뉴 이동
- 연말정산/장려금 → 편리한 연말정산 → 예상세액 계산하기
- 간소화자료 또는 공제신고서 선택
- 방법 1: 연말정산 간소화 공제증명자료 기반
- 방법 2: 전산작성 공제신고서 기반
- 총급여·기납부세액 확인
- 회사에서 입력한 기초자료(총급여, 상여, 비과세, 기납부세액 등) 확인
- 공제항목 확인 및 수정
- 간소화자료로 채워진 의료비, 교육비, 연금, 보험료, 기부금, 주택자금, 카드 사용액 등 확인
- 누락된 항목은 직접 금액 수정/추가
- 예상세액 계산 버튼 클릭
- 산출세액, 결정세액, 기납부세액, 환급/추가납부 예상액 확인
- 시나리오별 재계산
- 특정 공제항목 금액을 수정하며
- “이걸 빼면/넣으면 세금이 얼마나 달라지는지” 즉시 비교 가능
6-3. 모바일(손택스)로도 이용 가능
- 손택스 앱에서도 예상세액 계산하기·간편계산기 기능 제공
- 서비스 이용시간은 통상 매일 06:00 ~ 자정 또는 새벽 1시까지,
예상세액 계산은 통상 5월 말까지 제공되는 경우가 많습니다. - 모바일로도 총급여·기납부세액·공제항목을 확인하고
손쉽게 환급/추가납부 예상액을 볼 수 있습니다.
7. 2025년 귀속 연말정산 계산기 활용 ‘실전 시나리오’
예시 1️⃣ – 사회초년생, 처음으로 연말정산 하는 경우
- 2025년 3월 입사, 첫 직장
- 중도 입사라 총급여·기납부세액이 많지 않음
- 카드 사용, 의료비, 교육비, 기부금도 크지 않은 편
활용법
- 11월 – 간편계산기 + 미리보기로 대략적인 세액 규모 확인
- “환급이 거의 없다”는 결과가 나오면
- 연말까지 연금저축·기부금 등을 고려할 수 있으나
- 굳이 무리해서 쓰지 않고, 다음 해 전략 수립용으로만 참고
- 1월 – 예상세액 계산하기로 최종 환급 여부 확인
예시 2️⃣ – 1인 가구 직장인, 카드 소비 위주
- 총급여 4,000만 원
- 자녀·부양가족 없음
- 카드 사용액 많음, 다른 공제항목은 거의 없음
활용법
- 연중 – 간편계산기로 “카드 공제만으로 어느 정도 환급이 가능한지” 감 잡기
- 11월 – 미리보기로 1~9월 카드 사용액 기준 예상환급액 확인
- 10~12월 – 카드/체크카드/현금영수증 사용 비율 조정
- 1월 – 간소화자료를 불러와 예상세액 계산하기로 최종 환급 예상액 확인
예시 3️⃣ – 자녀·부모님 부양, 공제항목이 많은 일반 직장인
- 총급여 6,000만 원
- 배우자 + 자녀 2명 + 부모님 부양
- 의료비·교육비·연금저축·IRP·기부·월세·주택자금까지 풀로 활용
활용법
- 11월 – 미리보기로 전체적인 환급 수준 체크
- 연말까지
- 연금계좌 최대한도 내 추가 납입
- 기부금·고향사랑기부금 타이밍 조정
- 1월 – 간소화자료 + 예상세액 계산하기로 세부 모의계산
- 필요하다면 항목별로 금액을 조정해가며
“한도 초과 여부”, “실효 세액 감소액”을 보면서 최적화
예시 4️⃣ – 맞벌이 부부, 공제 배분으로 차액 30만 원 이상 나는 경우
- 남편 총급여 7,000만 원
- 아내 총급여 4,000만 원
- 자녀 1명, 부모님 2명, 의료비·교육비·카드·기부금 있음
활용법
- 각각 공제신고서를 작성한 뒤
- 예상세액 계산하기 + 맞벌이 절세 시뮬레이션 기능으로
- 자녀·부모님·의료비·카드 공제를
- 남편이 다 받는 경우
- 아내가 다 받는 경우
- 나눠 받는 경우
여러 조합을 모의계산
- 자녀·부모님·의료비·카드 공제를
- 가장 환급이 많이 나오는 조합으로 공제신고서를 최종 제출
8. 연말정산 계산기 사용할 때 자주 하는 실수 6가지
1️⃣ “미리보기 = 최종 결과”라고 착각
- 미리보기는 1~9월 카드 사용액, 전년도 공제자료 기준
- 10~12월 소비·공제, 연말 상여, 추가 소득에 따라 결과가 달라질 수 있습니다.
2️⃣ 부양가족 공제 요건을 모의계산에서 과하게 잡는 경우
- 부모님·배우자·자녀의 소득 요건(연간 소득금액 100만 원 등)을 충족하지 못하면
실제 연말정산에서 공제가 빠져나가 환급액이 줄어듭니다.
3️⃣ 복수 근무처(이직, 투잡)를 한 군데만 입력
- 상반기·하반기 회사가 다른 경우,
모든 근무처 급여·기납부세액을 합산해서 계산해야 합니다. - 한 군데만 넣으면 모의계산값과 실제 값이 크게 어긋납니다.
4️⃣ 간소화자료가 완벽하다고 믿고 누락자료를 안 챙김
- 일부 월세, 안경·콘택트렌즈, 해외 의료비, 일부 기부금 등은
간소화서비스에 안 뜨거나 적게 잡히는 경우가 많습니다. - 모의계산 전후로 반드시 영수증·납입증명서를 다시 확인해야 합니다.
5️⃣ 회사 일정과 국세청 서비스를 혼동
- 홈택스 간소화 개통일, 계산기 서비스 가능 시점과
회사에서 공제신고서·증빙 제출을 마감하는 날짜는 다릅니다. - 모의계산에만 신경 쓰다가 정작 회사 제출 기한을 놓치는 일이 없도록 주의해야 합니다.
6️⃣ 모의계산 결과만 믿고 세법 요건을 확인하지 않음
- 계산기는 “입력한 금액이 모두 공제 요건을 충족한다”는 전제로 움직입니다.
- 실제로는 연령, 소득조건, 한도, 중복공제 금지 등 세부 규정을 반드시 체크해야 합니다.
9. 2025년 귀속 연말정산 계산기 사용 전 체크리스트
- 홈택스·손택스 로그인 수단(공동인증, 간편인증 등)을 준비했다.
- 2025년 내 예상 총급여·상여·보너스 금액을 대략 알고 있다.
- 부양가족(배우자·자녀·부모 등)의 소득 여부를 확인했다.
- 2025년 현재까지 카드·의료비·교육비·연금·기부·월세·주택자금 지출을 정리했다.
- 11월에 연말정산 미리보기를 최소 1회 이상 돌려볼 계획이다.
- 2026년 1월 이후에는 간소화자료를 바탕으로 예상세액 계산하기를 사용할 예정이다.
- 맞벌이인 경우, 공제 배분 시뮬레이션을 통해 최적 조합을 찾을 생각이다.
10. 자주 묻는 질문(FAQ) – 핵심 Q&A
Q1. 연말정산 계산기 중에서 무엇을 먼저 써야 하나요?
A. 11~12월에는 연말정산 미리보기로 방향을 잡고,
연중 내내는 간편계산기로 대략적인 세액 수준을 확인합니다.
그리고 1월 이후 실제 간소화자료가 나오면
예상세액 계산하기(편리한 연말정산)를 통해 실제와 거의 같은 결과를 미리 확인하는 순서가 가장 효율적입니다.
Q2. 연말정산 계산기와 실제 연말정산 결과가 다른 이유는 무엇인가요?
A. 계산기는 어디까지나 입력된 값과 전제에 따른 예상치입니다.
- 회사에서 입력하는 급여·상여·비과세 자료
- 누락된 소득이나 공제 항목
- 공제요건 미충족(부양가족 소득, 한도 초과 등)
이 반영되면서 실제 연말정산 결과는 모의계산과 달라질 수 있습니다.
Q3. 미리보기에서 환급이 많이 나온다고 나왔는데, 실제 환급이 줄어들 수도 있나요?
A. 그럴 수 있습니다.
- 10~12월에 추가로 소득이 발생하거나(성과급, 상여 등)
- 연말에 카드 사용액이 줄거나 공제 예상액이 변경되면
최종 결과는 미리보기보다 줄어들 수 있습니다.
미리보기는 “그 시점까지의 데이터” 기준이라는 점을 꼭 기억해야 합니다.
Q4. 맞벌이 부부는 어떤 계산기를 어떻게 활용하면 좋나요?
A. 둘 다 공제신고서를 작성한 뒤,
예상세액 계산하기와 맞벌이 시뮬레이션 기능으로
- 자녀
- 부모님
- 의료비
- 카드 사용액
- 기부금
공제를 누가 받을 때 환급이 가장 큰지 여러 조합을 돌려보는 것이 핵심입니다.
감으로 나누지 말고, 계산 결과를 보고 결정하는 게 좋습니다.
Q5. 연말정산 계산기를 몇 번 정도 돌려보는 것이 적당할까요?
A. 추천 루틴은 다음과 같습니다.
- 11월 초 – 미리보기로 첫 모의계산
- 12월 중순 – 연말 소비·공제 계획을 반영해 두 번째 미리보기
- 1월 중~후반 – 간소화자료를 반영한 예상세액 계산하기로 최종 점검
이 정도만 해도 대부분의 실수와 환급 누락 위험을 크게 줄일 수 있습니다.
Q6. 부업·프리랜스 소득도 연말정산 계산기에 반영되나요?
A. 연말정산 계산기는 기본적으로 근로소득 중심입니다.
부업·프리랜스·사업소득이 있다면
5월 종합소득세 신고에서 합산해야 하며,
연말정산 계산기만으로는 전체 세금 상황을 정확히 파악하기 어렵습니다.
✅ 마무리 한 줄 정리
2025년 귀속 연말정산 계산기 활용의 핵심은
11월 ‘미리보기’로 방향을 잡고,
1월 이후 ‘예상세액 계산하기’로 실제 환급액을 미리 확인하는 것입니다.
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